cena netto + 5% vat.
Funkcjonowanie banku, jako instytucji zaufania publicznego, wymaga oceny w
aspekcie jego stabilności i bezpieczeństwa. Najważniejszym kryterium tej oceny stała
się adekwatność kapitałowa, oddająca relacje ryzyko - kapitał, a tym samym
rozszerzająca dotychczasową ocenę wypłacalności banku.
W książce zaprezentowano kapitał i ryzyko jako elementy adekwatności
kapitałowej, zarówno od strony regulacji nadzorczych, jak i zakresu przekazywania
informacji dotyczących adekwatności kapitałowej, zarówno przez centralne instytucje,
jak i banki (w ujęciu jednostkowym i grupy kapitałowej).
Autorami książki są pracownicy naukowo-dydaktyczni Zakładu Bankowości w Katedrze
Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego im. Karola Adamieckiego w Katowicach:
Mirosława Capiga - profesor UE, doktor habilitowany, której przedmiotem
zainteresowania są zagadnienia zarządzania bankiem, ze szczególnym uwzględnieniem
zagadnień finansów i oceny funkcjonowania, w tym adekwatności kapitałowej.
Grażyna Szustak - doktor nauk ekonomicznych, adiunkt, która koncentruje
się na zagadnieniach dotyczących działalności operacyjnej banku i problemach
związanych z zapewnieniem bezpieczeństwa finansowego sektora bankowego oraz jego
klientów, w tym nadzoru bankowego.
Witold Gradoń - doktor nauk ekonomicznych, adiunkt, który jest
specjalistą w zakresie funkcjonowania rynku finansowego, ze szczególnym uwzględnieniem
instrumentów rynku pieniężnego i rynku kapitałowego oraz ochrony interesów jego
uczestników.
Spis treści:
Wprowadzenie 5
Rozdział 1
Ocena bezpieczeństwa funkcjonowania banku - Mirosława Capiga 7
1.1. Elementy kompleksowej oceny funkcjonowania banku 7
1.2. Identyfikacja i determinanty bezpieczeństwa banku 10
1.2.1. Bezpieczeństwo banku jako wypłacalność 10
1.2.2. Bezpieczeństwo banku jako stan równowagi 13
1.3. Kryteria oceny bezpieczeństwa banku 16
1.4. Identyfikacja i elementy oceny adekwatności kapitałowej 19
1.5. Adekwatność kapitałowa holdingu i konglomeratu finansowego 24
1.6. Polityka informacyjna banków dotycząca adekwatności kapitałowej 26
Rozdział 2
Kapitał jako element adekwatności kapitałowej - Witold Gradoń 35
2.1. Struktura kapitału bankowego i jego funkcje 35
2.1.1. Istota kapitału jako czynnika produkcji 35
2.1.2. Struktura kapitału finansowego banku - znaczenie i funkcje 36
2.2. Kategorie kapitału własnego banku w kontekście struktury adekwatności
kapitałowej określonej przez NUK 45
2.2.1. Kapitał regulacyjny a ocena adekwatności kapitałowej banków 45
2.2.2. Kapitał ekonomiczny i wewnętrzny a bezpieczeństwo finansowe banku określone w
II Filarze NUK 54
2.2.2.1. Istota ICCAP i SREP 54
2.2.2.2. Koncepcja kapitału ekonomicznego 60
2.2.2.3. Koncepcja kapitału wewnętrznego 63
2.3. Zarządzanie kapitałem banku 66
Rozdział 3
Ryzyko jako determinanta oceny bezpieczeństwa banku i przesłanka jego
adekwatności kapitałowej - Grażyna Szustak 71
3.1. Identyfikacja ryzyka bankowego i jego rodzaje eksponowane w NUK 71
3.1.1. Ryzyko kredytowe jako zasadniczy komponent ryzyka bankowego 72
3.1.2. Pozostałe rodzaje ryzyka bankowego 75
3.2. Podejście do ryzyka w konglomeracie finansowym 80
3.3. System zarządzania ryzykiem bankowym 84
3.4. Pomiar ryzyka jako kluczowy etap systemu zarządzania ryzykiem bankowym (I filar NUK)
90
3.5. Obszary ryzyka bankowego a szacowanie stopnia adekwatności kapitałowej banku 95
3.5.1. Metody kwantyfikacji regulacyjnych wymogów kapitałowych (I filar NUK) 97
3.5.2. Adekwatność kapitałowa banku a ryzyko płynności (Bazylea II i Bazylea III) 102
Rozdział 4
Adekwatność kapitałowa jako kryterium oceny na szczeblu instytucji centralnych
i grup kapitałowych 109
4.1. Adekwatność kapitałowa w ocenie stabilności finansowej Narodowego Banku Polskiego
- Mirosława Capiga 109
4.2. Adekwatność kapitałowa jako kryterium nadzorczej oceny bezpieczeństwa systemu
bankowego w Polsce - Grażyna Szustak 116
4.3. Adekwatność kapitałowa w ocenie banków i identyfikacji ryzyka w Bankowym Funduszu
Gwarancyjnym - Mirosława Capiga 126
4.4. Adekwatność kapitałowa jako kryterium oceny działania grup kapitałowych - Witold
Gradoń 132
4.4.1. Ocena adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku BZ WBK SA 133
4.4.2. Ocena adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej ING Bank Śląski SA 137
4.4.3. Ocena adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku PKO BP SA 140
Bibliografia 149
160 stron, B5, oprawa miękka
